Faktoring dla firm handlowych, dostawców sieci handlowych i hurtowni, finansowanie faktur na sieć

Mały dostawca ma w ręku mocniejszy argument, niż zwykle zakłada w negocjacjach. Zgodnie z art. 7 ust. 2a ustawy z dnia 8 marca 2013 r. o przeciwdziałaniu nadmiernym opóźnieniom w transakcjach handlowych termin zapłaty nie może przekraczać 60 dni od doręczenia faktury, jeżeli dłużnikiem jest duży przedsiębiorca, a wierzycielem mikro, mały albo średni przedsiębiorca. Duża sieć handlowa kupująca od hurtowni zatrudniającej kilkanaście osób mieści się w tym przepisie wprost, a dłuższy termin w umowie jest w tej części nieważny z mocy prawa.

Przy żywności obowiązuje ustawa szczególna. Ustawa z 17 listopada 2021 r. o przeciwdziałaniu nieuczciwemu wykorzystywaniu przewagi kontraktowej w obrocie produktami rolnymi i spożywczymi w art. 8 ust. 1 pkt 1 uznaje za nieuczciwą praktykę zapłatę po upływie 30 dni za produkty łatwo psujące się i po upływie 60 dni za pozostałe produkty spożywcze. Kontroluje to Prezes UOKiK, a nie sąd na Twój wniosek, więc dostawca nie musi sam iść do sądu, żeby praktyka została ukrócona.

Faktoring nie zastępuje egzekwowania tych terminów, ale skraca czas oczekiwania na gotówkę z 60 dni do jednej doby. Jeśli sieć płaci jeszcze później, niż pozwala ustawa, masz prawo do odsetek za opóźnienie w transakcjach handlowych i rekompensaty za koszty odzyskiwania należności, co opisujemy przy sprzedaży przeterminowanych faktur.

Na giełdzie koszt składa się z trzech części: miesięcznej opłaty za plan, prowizji platformy od wartości faktury i dyskonta, które finansujący licytują w aukcji, typowo od 0,9 do 1,4% za każde 30 dni finansowania, liczone od wypłaconej zaliczki. Firmy handlowe wystawiają zwykle kilka lub kilkanaście faktur w miesiącu, więc poniżej liczymy cały miesiąc, a nie jedną fakturę.

Przykład. Hurtownia wystawia w miesiącu 8 faktur na sieć o łącznej wartości 120 000 zł, termin 60 dni. Zaliczka 90% to 108 000 zł, a dyskonto za 60 dni wynosi od 1,8 do 2,8% zaliczki.

Przy 120 000 zł miesięcznie tańszy jest Biznes. Skala wyrównuje się dopiero wtedy, gdy różnica prowizji (0,3 punktu procentowego) pokrywa wyższą opłatę o 600 zł, czyli przy obrocie około 200 000 zł faktur miesięcznie. Plan Biznes ma limit 30 faktur w miesiącu, więc hurtownia wystawiająca dziesiątki drobnych faktur i tak trafi do Skali. Najważniejsza zmienna to jednak termin: ta sama faktura na 30 dni kosztuje o połowę mniej dyskonta niż na 60.

Szczegółowy rachunek dla jednej, trzech i dziesięciu faktur, z porównaniem do skonta i kredytu kupieckiego, zawiera artykuł ile kosztuje faktoring dla firmy handlowej i hurtowni. Własną fakturę przeliczysz w kalkulatorze faktoringu, a aktualne plany są w cenniku.

Hurtownia spożywcza, budowlana albo motoryzacyjna ma zwykle inny profil niż dostawca jednej sieci. Wystawia dziesiątki lub setki faktur miesięcznie, na kwoty od kilkuset do kilkunastu tysięcy złotych, dla sklepów, warsztatów i mniejszych hurtowni. Klasyczny faktor proponuje jej umowę na cały portfel odbiorców z limitem i sublimitami na każdego z nich. Taka umowa ma sens przy stabilnej, powtarzalnej sprzedaży, ale ma też koszt stały i zobowiązanie do zgłaszania wszystkich faktur danego odbiorcy.

Na giełdzie finansujesz wybrane faktury, zwykle te największe i z najdłuższym terminem, bo tam różnica między terminem a potrzebą gotówki boli najbardziej. Drobne faktury na 7 czy 14 dni zostawiasz w zwykłym obiegu. Zasadę działania bez umowy ramowej opisujemy przy faktoringu pojedynczych faktur. Jeśli sprzedajesz firmom także przez własny sklep internetowy B2B, rachunek dla takich faktur znajdziesz na stronie faktoring dla ecommerce.

Druga sprawa to koncentracja. Jeśli jedna sieć odpowiada za 70% Twojej sprzedaży, finansujący z umową ramową obetnie limit na tego odbiorcę, bo boi się, że jego odejście położy firmę. Jak to przełożyć na złotówki, pokazujemy w tekście limit faktoringowy, ile dostaniesz. Na giełdzie każda faktura jest wyceniana osobno, więc koncentracja podnosi co najwyżej dyskonto, ale nie zamyka drogi do finansowania.

Są sytuacje, w których lepiej nie składać wniosku. Pierwsza to krótki termin. Jeśli odbiorca płaci w 7 albo 14 dni, prowizja zjada większą część korzyści, a pieniądze i tak zaraz przyjdą. Druga to marża. Hurtownia z marżą 5 do 8% nie może finansować każdej faktury z terminem 60 dni, bo koszt 3 do 4% zjada połowę zysku. Finansuj wtedy tylko te faktury, bez których nie kupisz kolejnej partii towaru, albo zaproponuj odbiorcy skonto za szybszą zapłatę i porównaj oba koszty.

Trzecia sytuacja to faktura, z której sieć najpewniej potrąci duży bonus albo karę. Finansujący wypłaci zaliczkę od pełnej kwoty, a Ty oddasz różnicę po terminie. Czwarta to odbiorca, który już teraz zalega z płatnościami. Wtedy potrzebujesz raczej windykacji albo ubezpieczenia należności niż faktoringu z regresem. Porównanie znajdziesz na stronie faktoring z ubezpieczeniem należności.

W każdym innym przypadku, czyli przy fakturze na wiarygodną sieć lub hurtownię, z terminem 30 do 60 dni i bez sporu o dostawę, finansowanie kosztuje mniej niż utracona sprzedaż, której nie zrealizujesz, bo zabrakło pieniędzy na towar.